LAIC Capital GmbH

LAIC Capital GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

ANHANG 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die LAIC Capital GmbH, Hamburg, (nachfolgend: Gesellschaft) ist unter der Nummer HRB 158044 in das Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg eingetragen. Die Gesellschaft hat ihren Sitz An der Alster 42, 20099 Hamburg.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen nach § 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 wird unter Beachtung der Vorschriften des 3. Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Bestimmungen des GmbH-Gesetzes wurden beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung erfolgt unter der Annahme der Geschäftsfortführung (going concern).

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens beinhalten die Homepage der Gesellschaft. Diese wird zu Herstellungs- bzw. Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungsdauer beträgt drei Jahre.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Bei der Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 1 HGB Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, abgegrenzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der Positionen des Anlagevermögens wird im Anlagenspiegel (Seite 5 des Anhangs) dargestellt.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeiten von bis zu 1 Jahr.

Das Stammkapital von EUR 100.000,00 ist in voller Höhe eingezahlt und wird zu 100% von der Lloyd Fonds AG, Hamburg, gehalten.

Die Kapitalrücklagen betreffen Einlagen gem. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für Personalkosten in Höhe von TEUR 165,2 (Vj.: TEUR 167,4) und Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von TEUR 20,3 (Vj.: TEUR 7,1).

Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2021:

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind EUR 17.597,66 (Vj.: TEUR 17,9) Steuerverbindlichkeiten enthalten, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse beinhalten Provisionsumsätze in Höhe von TEUR 317,3 (Vj.: TEUR 30,4). Demgegenüber stehen Provisionsaufwendungen von TEUR 468,7 (Vj.: TEUR 16,8)

Der Personalaufwand des Geschäftsjahres 2021 beläuft sich auf TEUR 1.202,7 (Vj.: TEUR 785,4).

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 693,1 (Vj.: TEUR 410) setzen sich im Wesentlichen aus IT-Kosten von TEUR 188,1, Rechts- und Beratungskosten von TEUR 122,3 und Marketingkosten in Höhe von TEUR 298,6 zusammen und sind begründet durch den Ausbau des Geschäftsbetriebs der LAIC Capital GmbH.

V. Sonstige Pflichtangaben

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite auszuweisen sind, bestehen nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen sind, bestehen nicht.

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ereignet.

Hinsichtlich der Höhe des Abschlussprüferhonorars wird von der Befreiungsmöglichkeit des § 288 Abs. 2 HGB Gebrauch gemacht.

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch die Geschäftsführer:

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 8 (Vj.: 13) Arbeitnehmer.

Der Bilanzverlust soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Am 30. November 2020 hat die Gesellschafterversammlung dem Ergebnisabführungsvertrag zwischen der Gesellschaft und der LAIC Vermögensverwaltung GmbH, Hamburg, zugestimmt.

VI. Nachtragsbericht

Die Nachfrage nach Produkten und Dienstleistungen der Gesellschaft ist im erheblichen Umfang von Faktoren abhängig, auf die die Gesellschaft keinen Einfluss hat. Dies können z. B. aktuelle Entwicklungen wie das Coronavirus sein. Wie stark die weltweite Verbreitung des Coronavirus Auswirkungen auf die globale Konjunktur hat, ist derzeit noch nicht abschätzbar. Die zahlreichen Einschränkungen der Mobilität in vielen Ländern werden wahrscheinlich zu kurzfristigen, teils deutlichen Rückschlägen bei den Wirtschafts- und Unternehmensdaten führen. Diese Entwicklung findet auch in den starken Kursverlusten an den Weltbörsen ihren Niederschlag. Gleichzeitig ist nach Überwindung des Virus eine kräftige Erholung der Wirtschaft zu erwarten, nicht zuletzt wegen Nachholeffekten. Die Gesellschaft ist von den wirtschaftlichen Folgen der Coronakrise wie die gesamte Finanzdienstleistungsbranche betroffen. Negative Auswirkungen auf die Performance des Kerngeschäftes können nicht ausgeschlossen werden. Die Dauer und Intensität der Auswirkungen sind zum jetzigen Zeitpunkt unsicher und daher nicht abschätzbar.