PHOENIX-COM III GmbH

Frankonia Eurobau VersAM Projekt Alt-Bogenhausen GmbH

Nettetal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2014 bis zum 30.09.2015

Bilanz

Aktiva

Anhang zum Jahresabschluss per 30.09.2015

der FRANKONIA Eurobau VersAM Projekt Alt-Bogenhausen GmbH

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs, 2 HGB aufgestellt.

Geschäftsführer im Berichtsjahr waren Herr Dipl.-Ing. Uwe Schmitz, Nettetal, sowie Herr Werner Thielemann, Kempen und Herr Michael Hochgürtel, Essen. Die Gesellschaft wird durch zwei Geschäftsführer gemeinschaftlich vertreten. Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein.

Das Stammkapital von € 25.000,00 hielten zum Bilanzstichtag die FRANKONIA Eurobau Investment GmbH, Nettetal, mit € 12.500,00, Westfälische Provinzial Versicherung AG, Münster (vormals: PV Immobilien Beteiligungs GmbH, Münster), mit € 5.000,00, die Provinzial NordWest Lebensversicherung AG, Kiel (vormals: WP Immobilien Holding GmbH, Münster, mit € 3.750,00 und die SV SparkassenVersicherung Gebäudeversicherung AG, Stuttgart, mit € 3.750,00.

Gegenstand des Unternehmens ist die Bebauung, Vermietung und Vermarktung des Grundstücks in München Alt-Bogenhausen zwischen Törringstraße, Händelstraße und Montgelasstraße für eigene oder fremde Rechnung, einschließlich genehmigungspflichtiger Tätigkeiten im Sinne des § 34c GewO.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beruht im Wesentlichen auf den angefallenen, nicht aktivierungsfähigen Vertriebs- und Finanzierungskosten.

Eine bilanzielle Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne ist dennoch nicht eingetreten, da bei planmäßigem Projektverlauf für das Gesamtprojekt ein Überschuss erzielt wird. Sollten die in der Projektkalkulation getroffenen Annahmen hinsichtlich der kalkulierten Projektkosten und Erlöse wider Erwarten nicht eintreten, könnte der Überschuss niedriger als geplant ausfallen.

II. Jahresergebnis und Verwendung

Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von € 696.392,51. Er wird zusammen mit dem Verlustvortrag des Vorjahres auf neue Rechnung vorgetragen.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen linearen Abschreibungen bewertet.

Das Vorratsvermögen wird mit den Herstellungskosten vermindert um eine außerplanmäßige Abschreibung gemäß § 253 HGB bewertet. Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht zur Aktivierung von Fremdkapitalkosten Gebrauch gemacht. Im Jahresabschluss wurden Fremdkapitalkosten in Höhe von € 44.557,97 aktiviert.

Forderungen sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Die erkennbaren Einzelrisiken wurden mit angemessenen Abschlägen berücksichtigt und einzelwertberichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit den Nominalwerten angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wird mit dem Nennwert bewertet. Die Auflösung des Postens erfolgt linear, entsprechend dem Zeitverlauf.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt worden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die erhaltenen Anzahlungen, die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft verfügte im Geschäftsjahr 2015 über keine eigenen Mitarbeiter.

Die Geschäftsführer erhielten für ihre Tätigkeit keine Vergütung.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.10.2014 - 30.9.2015

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 17.778.682,83 EUR.

1.10.2013 - 30.9.2014

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 43.901.917,55 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Die Bilanz und der Anhang zum 30.09.2015 sind vorläufig.

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.