Certina IT AG

Certina IT AG

Grünwald (vormals: München)

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2010

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2010

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

1) ALLGEMEINE ANGABEN ZUR GESELLSCHAFT UND ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Aktiengesetzes und der Satzung der Certina IT AG aufget.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Der Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung eigenen Vermögens.

Sitz der Gesellschaft ist Grünwald, Landkreis München.

2) ANGABEN ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Vorschriften des §§ 238 - 263 HGB sowie unter Berücksichtigung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 - 289 HGB) sowie der Vorschriften für Aktiengesellschaften (§§ 150 -161 AktG) ert.

Die Zahlen der Vorjahresbilanz wurden in ihren Wertansätzen unverändert übernommen.

Die Bewertung von Vermögensgegenständen und Schulden erfolgte unter der Annahme der Fortführung des Geschäftsbetriebes gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert. Anpassungsbuchungen aufgrund der spätestens zum 01. Januar 2010 durchzuführenden Umung der Rechnungslegung auf die durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz geänderten Vorschriften des Handelsgesetzbuches waren nicht vorzunehmen.

Posten in fremder Währung bestanden zum Bilanzstichtag nicht. Auch wurden keine Geschäfte in fremder Währung im Geschäftsjahr getätigt.

2.1) Anlagevermögen

Bei den Finanzanlagen handelt es sich um Anteile an verbundenen Unternehmen. Die Bilanzierung erfolgt zu Anschaffungskosten. Abschreibungen wurden nicht vorgenommen. Der Anteilsbesitz ergibt sich im Einzelnen aus der Anlage zum Anhang.

Der Zugang bei den Finanzanlagen in Höhe von T€ 40,2 resultiert aus dem Kauf eines weiteren Geschäftsanteils (Nominalbetrag € 19.250,00) an der CAM Systems GmbH, München.

2.2) Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden grundsätzlich mit ihrem Nominalwert angesetzt. Sofern erforderlich werden Einzelwertberichtigungen gebildet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten angesetzt. Sofern erforderlich werden Wertberichtigungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert gebildet.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt.

2.4) Rückungen

Die sonstigen Rückungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

2.5) Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt und haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3) ANGABEN ZU DEN POSTEN DES JAHRESABSCHLUSSES

3.1) Finanzanlagen

Der Anteilsbesitz ergibt sich im Einzelnen aus der Anlage 3.1 zum Anhang.

3.2) Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die Bilanz weist zum 31. Dezember 2009 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von T€ 1.370,5 aus. Eine tatsächliche Überschuldung besteht jedoch nicht. Die Finanzanlagen verfügen über hinreichende stille Reserven, welche den Fehlbetrag übersteigen und die Überschuldung beseitigen.

3.3) Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt € 50.000,00 und ist eingeteilt in 50.000 nennwertlose Stückaktien mit je einem Stimmrecht je Aktie. Mehrheitsgesellschafterin ist die Certina Holding AG, Grünwald.

3.4) sonstige Rückungen

Es handelt sich um Rückungen für Rechts- und Beratungskosten.

3.5) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit T€ 800,0 die Tochtergesellschaft COI Consulting für Office und Information Management GmbH, Erlangen. Es handelt sich um die Verbindlichkeit aus einem Sanierungszuschuss. T€ 779,9 betreffen Verbindlichkeiten aus Darlehen und aufgelaufene Zinsen gegenüber der CAM Systems GmbH, München.

3.6) sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen geltend gemachte, aber nicht erstattungsfähige Vorsteuer sowie Verbindlichkeiten aus dem Kauf von weiteren Geschäftsanteilen an der CAM Systems GmbH.

4) SONSTIGE ANGABEN

4.1) Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

4.2) Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2010 wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

4.3) Organe der Gesellschaft

Dem Vorstand gehörten im Geschäftsjahr an:

Herr Giovanni Santamaria, München

Herr Dr. Hans Wehrmann, Grünwald

Die Mitglieder des Vorstandes sind einzelvertretungsberichtigt und von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.

Dem Aufsichtsrat gehörten in 2010 an:

Herr Klaus Wehrmann, Hannover (Vorsitzender)

Herr Jürgen Mitsch, Ispringen

Frau Elke Reindl, München

5.4) Mutterunternehmen und Konzernabschluss

Mehrheitsgesellschafterin ist die Certina Holding AG, Grünwald.

Die Certina IT AG wird in den Konzernabschluss der Certina Holding AG, Grünwald, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auft. Der Konzernabschluss, der von dieser Gesellschaft ert wird, ist dort erhältlich.

5.5) Festung des Vorjahresabschlusses

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 25. März 2011 wurde der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2009 mit einer Bilanzsumme von € 1.563.749,64 und einem Bilanzverlust von € -1.531.040,49 festget. Dem Vorstand und dem Aufsichtsrat wurden für das Geschäftsjahr 2009 Entlastung erteilt.

5.6) Bericht nach § 312 Abs. 3 AktG

Die Certina IT AG hat im Geschäftsjahr 2010 lediglich solche Rechtsgeschäfte getätigt, bei denen eine angemessene Gegenleistung vereinbart und geleistet wurde. Dieser Beurteilung des Vorstandes liegen die Umstände zugrunde, die im Zeitpunkt des Abschlusses der Rechtsgeschäfte bekannt waren. Demnach ergeben sich für das Geschäftsjahr 2010 keine nach § 312 Abs. 3 AktG berichtspflichtige Tatbestände.

5.7) Ergebnisverwendungsvorschlag

In Abstimmung mit dem Aufsichtsrat schlägt der Vorstand der Hauptversammlung vor, den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen.

Unterschriftsleistung gemäß § 245 HGB:

Aufung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2010

^{*) abweichendes Geschäftsjahr; zum 30.06.2010}

Bericht des Aufsichtsrates nach § 171 AktG
für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2010

der Certina IT AG

Der Aufsichtsrat hat nach § 171 AktG den Jahresabschluss, den Lagebericht und den Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns zu prüfen und über das Ergebnis der Prüfung der Hauptversammlung schriftlich Bericht zu erstatten. Der Bericht hat auch die Tätigkeiten des Aufsichtsrates im Hinblick auf die Überwachung und Prüfung der Geschäftsführung für das abgelaufene Geschäftsjahr zu enthalten. Der Aufsichtsrat erstattet diesbezüglich nachfolgenden Bericht:

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 wurde dem Aufsichtsrat unmittelbar nach seiner Aufung am 25. August 2011 durch den Vorstand zur Prüfung vorgelegt. Ein Lagebericht wurde durch den Vorstand mit Hinweis auf § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht ert. Der Jahresabschluss wurde durch die Gesellschaft selbst ert. Die Certina IT AG ist nach den in § 267 HGB genannten Größenklassen eine kleine Kapitalgesellschaft und daher nicht prüfungspflichtig nach §§ 316 ff. HGB.

Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang sowie den Ergebnisverwendungsvorschlag des Vorstands für das Geschäftsjahr 2010 geprüft. Die Prüfung hat keinen Anlass zu Einwendungen gegeben.

Die Festung des Jahresabschlusses erfolgt entsprechend den Regelungen der Satzung der Certina IT AG durch die Hauptversammlung. Der Aufsichtsrat empfiehlt der Hauptversammlung den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 unverändert festzuen und dem Vorschlag des Vorstands zur Ergebnisverwendung zu folgen.

Die Überwachungs- und Prüfungstätigkeiten des Aufsichtsrates bestanden in 2010 in regelmäßigen Gesprächen mit dem Vorstand sowie in der Einsichtnahme in ausgewählte Unterlagen und in die Buchführung. Die von der Certina IT AG im Geschäftsjahr durchgeführten Sanierungsmaßnahmen für eine ihrer Tochtergesellschaften wurden in enger Zusammenarbeit und mit Zustimmung des Aufsichtsrates durchgeführt.