EKK plus GmbH

EKK plus GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

der Firma EKK plus GmbH

51149 Köln

für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Köln unter der Registernummer HRB 96562 geführt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 265 Abs. 1 Satz 2, 266 ff. HGB) sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sämtliche Zugänge zu den Gegenständen des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten aktiviert. Zusätzlich wurden die Buchwerte aus dem Ausgliederungsvorgang zum 01.01.2019 durch Übernahme der Bruttoanschaffungskosten und der kumulierten Abschreibungen von der Rechtsvorgängerin übernommen.

Die Gesellschaft hat mit Vertrag vom 18.07.2019 als aufnehmende Gesellschaft den gesamten operativen Geschäftsbetrieb der GDEKK GmbH (vormals Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag - GDEKK -) mit wirtschaftlicher Rückwirkung auf den 01.01.2019 übernommen. Die Übernahme des Vermögens erfolgte zu Buchwerten.

Die Abschreibungen werden - soweit die Vermögensgegenstände einer Abnutzung unterliegen -nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig vorgenommen. Bei Neuzugängen zu abnutzbaren beweglichen Vermögensgegenständen erfolgten Abschreibungen linear und für das Zugangsjahr pro rata temporis. Bei den Zugängen aus der Ausgliederung werden die Abschreibungen der Rechtsvorgängerin fortgeführt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Anschaffungswert von € 800,00 wurden voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bewertet. Wertberichtigungen wurden dort vorgenommen, wo sie nach Gesetz oder unter kaufmännischen Gesichtspunkten erforderlich waren. Eine Pauschalwertberichtigung wurde mit 1 % des Netto-Forderungsbestandes gebildet.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Die Rückstellungen sind mit dem Betrag, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung der erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen erforderlich ist, angesetzt.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte ebenfalls zum Erfüllungsbetrag.

Angaben zur Bilanz

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 1.691 (Vj. T€ 1.564).

Das Treuhandvermögen (Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten) beläuft sich am Bilanzstichtag auf T€ 16.409 (Vj. T€ 17.195).

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2023 waren durchschnittlich 67 kaufmännische Mitarbeiter beschäftigt.

Finanzielle Verpflichtungen aus langfristigen Verträgen bestehen für Lizenzaufwand in Höhe von rd. T€ 47, davon rd. T€ 35 mit einem Jahresbetrag für 2024, und für Wartungsaufwand von rd. T€ 24, davon rd. T€ 23 mit einem Jahresbetrag für 2024. Des Weiteren bestehen für Software-Wartung mit einer Laufzeit ab 06/2026 für 2 Jahre Verpflichtungen in Höhe von T€ 4 p.a. je angeschlossene Klinik. Für die Geschäftsstelle ist mit Mietaufwand von rd. T€ 108 p.a. aus Mietverträgen (Laufzeit des Hauptmietvertrages bis 04/2026 mit anschließender zweimaliger Verlängerungsoption um jeweils 3 Jahre) zu rechnen. Für eine Mitarbeiterwohnung ergibt sich ein jährlicher Mietaufwand von T€ 14 mit kurzfristiger Kündigungsmöglichkeit. Darüber hinaus bestehen 19 Pkw-Leasing-Verträge mit einem Leasing-Aufwand von rd. T€ 104 p.a. (durchschnittliche Leasingrestlaufzeit ca. 2 Jahre), Leasingverträge für Kopierer, Postalia, Server und Büromaterial mit einem Jahresaufwand von rd. T€ 5.

Köln, den 21. August 2024

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. Oktober 2024