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Master Data

Registry
Register court Köln HRB 36735
Registered
12/19/2001
Industry
Fund management activitiesManagement activities of other holding companiesActivities of holding companies
Purpose
sind die Zeichnung und Verwaltung von Private Equity-Fonds im In- und Ausland sowie die damit verbundenen Tätigkeiten.

Financial Overview

History

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Management

NameRole
Jesko Mayer-Wegelin
since 1/25/2023
Managing Director
Peter Gieren
since 10/8/2003
Procura
Elmar Walter Kaube
since 12/19/2001
Managing Director

Beneficial Owners

0.00% identified100.00% unresolved

Shareholders

6 shareholders

GmbH structure

5 of 6 shown

DEVK Deutsche Eisenbahn Versicherung Lebensversicherungsverein a.G. Betriebliche Sozialeinrichtung der Deutschen Bahn
Germany
€3,500,000
35.00%
DEVK Allgemeine Versicherungs-AG
Germany
€2,000,000
20.00%
DEVK Rückversicherungs- und Beteiligungs-Aktiengesellschaft -DEVK RE
Germany
€1,500,000
15.00%
DEVK Allgemeine Lebensversicherungs-AG
Germany
€1,500,000
15.00%
DEVK Saturn GmbH
Germany
€1,000,000
10.00%

Balance Sheet Accounts

Financial Report

DEVK Private Equity GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
31.12.2023
EUR		 31.12.2022
EUR
A. Anlagevermögen 427.290.734,44 405.360.573,89
I. Finanzanlagen 427.290.734,44 405.360.573,89
B. Umlaufvermögen 31.401.165,18 13.494.528,93
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 14.849.632,08 5.179.909,90
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 7.207,39
davon gegen Gesellschafter 2,93 2.399.820,73
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 16.551.533,10 8.314.619,03
Aktiva 458.691.899,62 418.855.102,82

Passiva
31.12.2023
EUR		 31.12.2022
EUR
A. Eigenkapital 419.895.199,42 363.165.264,79
I. Gezeichnetes Kapital 10.000.000,00 10.000.000,00
II. Kapitalrücklage 185.000.000,00 150.000.000,00
III. Gewinnvortrag 191.815.264,79 138.508.619,51
IV. Jahresüberschuss 33.079.934,63 64.656.645,28
B. Rückstellungen 38.675.608,85 53.967.346,72
C. Verbindlichkeiten 121.091,35 1.722.491,31
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 121.091,35 1.722.491,31
Summe Passiva 458.691.899,62 418.855.102,82

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267a Abs. 3 Nr. 3 in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB wurden in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB, auf die Aufstellung eines Lageberichts zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Soweit Angaben in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung auch im Anhang gemacht werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: DEVK Private Equity GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Köln
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Amtsgericht Köln
Register-Nr.: HRB 36735

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der DEVK Private Equity GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Gegenüber dem Vorjahr wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze unverändert angewendet.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten aktiviert, gegebenenfalls vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 und 6 HGB. Zuschreibungen werden gemäß § 253 Abs. 5 Satz 1 HGB vorgenommen, sobald der Grund für eine außerplanmäßige Abschreibung nicht mehr besteht. Grundlagen der Bewertung zum Bilanzstichtag sind Rechenschaftsberichte oder geprüfte Jahresabschlüsse der Private Equity Fonds zum 31. Dezember 2022 und die uns vorliegenden aktuellsten Quartalsberichte der Gesellschaften des Geschäftsjahres 2023.

Die Beteiligungsverträge sehen in Einzelfällen neben der Übernahme von Anteilen auch die Einräumung von Gesellschafterdarlehen vor.

Die den Beteiligungen beizulegenden Zeitwerte wurden grundsätzlich nach den internationalen Bewertungsrichtlinien der International Private Equity and Venture Capital Valuation Guidelines (IPEVG) oder anderen vergleichbaren Regelwerken ermittelt.

Kapitalrückflüsse aus den Fonds werden von der Gesellschaft mit den Beteiligungsbuchwerten der betreffenden Private Equity Fonds verrechnet.

Als Ertragsausschüttung gekennzeichnete Rückflüsse des laufenden Jahres werden als Rückstellung ausgewiesen, sofern diese bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses der Gesellschaft noch nicht gem. IDW RS HFA 18 vereinnahmt werden können.

Die Anschaffungskosten des Finanzanlagevermögens in fremder Währung werden im Transaktionszeitpunkt mit den jeweiligen Tageskursen in Euro umgerechnet. Kapitalrückzahlungen werden buchwertmindernd mit dem gewogenen Anschaffungskostenkurs erfasst. Die sich gegenüber dem Transaktionskurs zum Zeitpunkt der Rückflüsse ergebenden Fremdwährungseffekte werden ergebniswirksam erfasst.

Darüber hinaus sind etwaige auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt und wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden unter Berücksichtigung des Grundsatzes der vernünftigen kaufmännischen Beurteilung gebildet und zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die ausgewiesenen Rückstellungen haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Sämtliche ausgewiesenen Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt und haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Ausstehende Einzahlungsverpflichtungen in die verschiedenen Private Equity Fonds in US-Dollar, Britischen Pfund, Schwedischen Kronen, Norwegischen Kronen bzw. Kanadischen Dollar sind mit dem jeweiligen Devisenkassamittelkurs am 31. Dezember 2023 in Höhe von 1,10500 USD, in Höhe von 0,86905 GBP, in Höhe von 11,0960 SEK, in Höhe von 11,2405 NOK und in Höhe von 1,46420 CAD für einen Euro bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

Die Gesellschaft hält zum 31. Dezember 2023 Beteiligungen und Ausleihungen an 105 Private Equity Fonds mit Zeichnungssummen von T€ 401.886, T$ 604.400, T£ 25.100, TSEK 205.000, TNOK 115.000 und TCAD 17.500. Die Einlagen werden von den Fonds nach Bedarf und Investitionsverlauf abgerufen. Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen aus diesen Beteiligungen und Ausleihungen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von umgerechnet T€ 298.223. Die Erfüllung dieser Zahlungsverpflichtungen soll aus den Rückflüssen der gehaltenen Private Equity Fonds, dem Bankguthaben und, soweit erforderlich, durch Einzahlungen der Gesellschafter in die Kapitalrücklage erfolgen.

Siebzehn der von der Gesellschaft gehaltenen Private Equity Fonds des Finanzanlagevermögens sind zum Bilanzstichtag mit einem höheren als dem beizulegenden Zeitwert ausgewiesen. Diese Fonds mit einem Buchwert von T€ 41.048 und einem Zeitwert von T€ 36.957 wurden nicht bzw. nur anteilig gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB abgeschrieben, da das interne Bewertungsverfahren ergeben hat, dass eine nachhaltige Wertminderung derzeit nicht gegeben ist.

Forderungen gegen Gesellschafter betreffen Steuerverrechnungen für Kapitalertragssteuer aus vergangenen Jahren. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter bestehen nicht.

Weitere finanzielle Verpflichtungen in Höhe von mindestens T€ 1.041 p.a. bestehen aus dem Beratungsvertrag mit der CAM Alternatives. Der Vertrag kann zum Monatsende mit einer Frist von sechs Monaten gekündigt werden.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt bis auf die Geschäftsführer kein eigenes Personal.

Im Geschäftsjahr 2023 erfolgte die Geschäftsführung der DEVK Private Equity GmbH durch die beiden Geschäftsführer:

Herr Elmar Kaube, Geschäftsführer
Herr Jesko Mayer-Wegelin, Geschäftsführer

Die Gesellschaft ist Tochterunternehmen der DEVK Deutsche Eisenbahn Versicherung Sach- und HUK Versicherungsverein a.G. Betriebliche Sozialeinrichtung der Deutschen Bahn, Köln. Das Mutterunternehmen stellt einen Konzernabschluss auf, in den die Gesellschaft einbezogen wird.

Der Konzernabschluss ist bei der DEVK Zentrale erhältlich. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.



Köln, 1. Februar 2024


(gez. Elmar Kaube)

(gez. Jesko Mayer-Wegelin)
Geschäftsführer

Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.05.2024 festgestellt.

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