DEVK Zeta GmbH

DEVK Zeta GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Organe

Jahresabschluss

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Anhang

Allgemeine Angaben

Die DEVK Zeta GmbH, Köln, ist beim Amtsgericht Köln unter der Handelsregisternummer HRB 36730 eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr 2023.

Jahresergebnis

Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresfehlbetrag vor Ergebnisübernahme in Höhe von 177,2 Tsd. € (Vorjahr 679,9 Tsd. € Jahresüberschuss) ab. Der Jahresfehlbetrag wird auf Grund des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages vom 14. Mai 2004 von der DEVK Vermögensvorsorge- und Beteiligungs-Aktiengesellschaft, Köln, übernommen.

Bilanzierungs-, Ermittlungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände (EDV-Software) wurden zu Anschaffungskosten bewertet und planmäßig abgeschrieben.

Die Grundstücke und Gebäude wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Die Gebäude wurden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen in Höhe von 3 % pro rata temporis, bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen auf Grundstücke und Gebäude erfolgen nur bei Vorliegen einer dauerhaften Wertminderung.

Die anderen Anlagen sowie die Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear, entsprechend der geschätzten Nutzungsdauer. Bei geringwertigen Anlagegütern, die dem Sammelposten zugeführt wurden, erfolgen Abschreibungen über fünf Jahre verteilt, jeweils beginnend mit dem Anschaffungsjahr. Andernfalls wurden diese im Jahr der Anschaffung als Betriebsausgabe erfasst.

Die geleisteten Anzahlungen und Anlagen im Bau wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten beziehungsweise den niedrigeren beizulegenden Werten bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nennwerten bewertet.

Die Rückstellungen bemessen sich nach dem Erfüllungsbetrag für das laufende Geschäftsjahr und sind in der Höhe gebildet, die nach kaufmännischer Beurteilung notwendig war.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und gegenüber verbundenen Unternehmen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Gesellschaft weist Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 21,0 Mio. € aus. Dabei handelt es sich um einen revolvierenden Geldmarktkredit, dessen Zinssatz sich am EONIA zuzüglich einer Kreditmarge orientiert.

Erläuterungen zur Bilanz

Immaterielle Vermögensgegenstände

Es bestehen immaterielle Vermögensgegenstände in Höhe von 3.915,55 € (Vorjahr 7.638,06 €)

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 226.558,07 € (Vorjahr 976.393,07 €) resultieren vor allem aus dem laufenden Abrechnungsverkehr mit der Pächterin, der Hotelbetriebsgesellschaft SONNENHOF mbH.

Guthaben bei Kreditinstituten

Bei den Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von 37.238,57 € (Vorjahr 5.588,30 €) handelt es sich um das laufende Bankkonto der Gesellschaft per 31. Dezember 2023.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 25.000,00 € (Vorjahr 25.000,00 €) ist gegenüber dem Vorjahr unverändert und wird von der DEVK Vermögensvorsorge- und Beteiligungs-AG, Köln, gehalten.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage in Höhe von 750.000,00 € (Vorjahr 750.000,00 €) wurde von der DEVK Vermögensvorsorge- und Beteiligungs-AG, Köln, in 2003 als andere Zuzahlung gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB geleistet.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Es bestehen Darlehens- und Zinsverbindlichkeiten in Höhe von 20.979.298,08 € (Vorjahr 21.900.000,00 €) gegenüber der Landesbank Baden-Württemberg.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin, der DEVK Vermögensvorsorge- und Beteiligungs-AG, resultieren aus der laufenden Unternehmensverrechnung vermindert um die noch zu leistende Verlustübernahme des Geschäftsjahres.

Sonstige Angaben

Die Aufstellung der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans befindet sich auf der ersten Seite dieses Berichts.

Das Unternehmen verfügte im Berichtsjahr über keine eigenen Mitarbeiter.

Die Geschäftsführer erhielten für ihre Tätigkeiten keine Vergütung.

Der Jahresabschluss wird gemäß den rechtlichen Vorschriften im Unternehmensregister veröffentlicht.

An unserer Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag die DEVK Vermögensvorsorge- und Beteiligungs-AG, Köln, mit 100 % beteiligt. Diese hat gemäß § 20 Abs. 4 AktG mitgeteilt, dass ihr die Mehrheit der Stimmrechte zustehen.

Name und Sitz des Mutterunternehmens, das den Konzernabschluss aufstellt:

DEVK Deutsche Eisenbahn Versicherung
Sach- und HUK Versicherungsverein a.G.
Betriebliche Sozialeinrichtung der Deutschen Bahn
Zentrale, Riehler Straße 190, 50735 Köln

Der Konzernabschluss ist auf der Homepage der DEVK unter www.devk.de eingestellt und wird im Unternehmensregister veröffentlicht.

Die Geschäftsführung

Zens Gallus

Der Jahresabschluss 2023 der DEVK Zeta GmbH wurde am 29. Juli 2024 festgestellt.