SAFE ID Solutions GmbHLiquidated

SAFE ID Solutions GmbH

Ottobrunn

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz für Offenlegungszwecke

AKTIVA

Anhang zur Offenlegung der SAFE ID SOLUTIONS GmbH für das Geschäftsjahr 2012

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist aus der Vorratsgesellschaft "Hohenstaufen Dreihundertdreizehnte (313.) Vermögensverwaltungs GmbH, Köln (HRB 717932), Gründung am 14. Februar 2011, Eintragung in das Handelsregister am 3. März 2011, hervorgegangen. Mit Eintragung in das Handelsregister vom 6. Juni 2011 erfolgte die Umfirmierung in "SAFE ID International GmbH" und mit Eintragung vom 30. Juni 2011 in die "SAFE ID Solutions GmbH".

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 wurde nach den geltenden Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 ff. HGB) und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale für kleine Kapitalgesellschaften nach § 267 Abs. 1 HGB.

Im Rahmen der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit in der Darstellung haben wir bestimmte Angaben und Vermerke nicht in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung, sondern in den nachfolgenden Erläuterungen gemacht.

Der Abschluss wurde in EUR aufgestellt.

2. Bilanzierungsmethoden und Bewertungsmethoden

Zum Ausgleich des im Geschäftsjahr 2011 entstandenen Fehlbetrages von EUR -3.509.719,51 wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 25.01.2012 die Bildung einer Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB in Höhe von EUR 3.717.000,- beschlossen. Die Einbringung der Kapitalrücklage erfolgte durch Umbuchung eines Darlehens in Höhe von EUR 3.606.616,-, welches der SAFE ID Solutions GmbH durch die Capital & Associates Corp., Panama gewährt wurde und dessen Rückzahlungsanspruch mit Vertrag vom 29.12.2011 an die SAFE ID Beteiligungs GmbH & Co. KG abgetreten wurde sowie durch die Zahlung einer Bar-Einlage in Höhe von EUR 110.384,- in die Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB.

Aufgrund des im Geschäftsjahr 2012 angefallenen Fehlbetrages von EUR -2.954.893,77 war die SAFE ID Solutions GmbH zum 31.12.2012 erneut überschuldet. Um die Liquidität der Gesellschaft sicherzustellen, hat die International Aviation Consultancy Group Ltd., Malta der SAFE ID Solutions GmbH mit Vertrag vom 19.11.2012 ein Darlehen zur Verfügung gestellt. Zur Absicherung der verbleibenden Kreditlinie von 2 Mio. EUR wurde zusätzlich ein Standby L/C (Letter of Credit) mit Laufzeit bis zum 22. August 2014 eröffnet.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 263 HGB). Darüber hinaus hat die Gesellschaft die ergänzenden Vorschriften zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für Kapitalgesellschaften beachtet.

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung erfolgte zeitanteilig linear.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen nach der linearen Methode vorgenommen.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 werden auf einem separaten Konto als Einzelposten aktiviert und über 5 Jahre abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter EUR 150,00 wurden direkt in den Aufwand gebucht.

Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren werden zu Anschaffungskosten mit den Einstandspreisen bzw. mit den niedrigeren beizulegenden Werten bewertet. Die Roh-, Hilfsund Betriebstoffe, Kaufteile und Waren wurden durch vorverlegte Stichtagsinventur mit Wertfortschreibung aufgenommen.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit sowie anderen Gründen ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen und wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind solche aus Steuern in Höhe von EUR 272.797,13 enthalten.

4. Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

5. Unterzeichnung des Jahresabschlusses

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 22. November 2013 festgestellt.