VdW Pensionstrust GmbH

VdW Pensionstrust GmbH

Langenfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

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Anhang für das Geschäftsjahr 2018

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss des Geschäftsjahres vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG in der jeweils gültigen Fassung zum 31.12.2018 aufgestellt. Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien nach 267a HGB. Die für Kleinstkapitalgesellschaften geltenden Erleichterungen wurden jedoch nicht in Anspruch genommen. Es gelten daher die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Auf die Aufstellung eines Lageberichtes gem. § 264 Abs. I S. 1 HGB wurde in Anwendung des § 264 Abs. I S. 3 HGB verzichtet.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde unverändert das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die VdW Pensionstrust GmbH mit Sitz in 40764 Langenfeld ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Düsseldorf unter HRB 67997 eingetragen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die Immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit Anschaffungskosten abzüglich der zeitanteiligen linearen Abschreibung mit einem Abschreibungssatz von 20 % bewertet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden grundsätzlich mit ihrem Nennwert angesetzt. Notwendige Wertberichtigungen auf den am Abschlussstichtag beizulegenden Wert werden grundsätzlich einzeln ermittelt. Das allgemeine Ausfallrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine angemessene Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Bewertung der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zu Nominalwerten.

Die Sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bilanziert. Sämtliche sonstigen Rückstellungen haben eine Laufzeit von unter einem Jahr. Aus diesem Grund war eine Abzinsung nicht erforderlich.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

2.1. Erläuterungen zur Bilanz

In Vorjahr 20172017 erfolgte gem. §5 Abs. 1 die Rückabwicklung des Aktienkaufvertrag zwischen der VdW Pensionstrust GmbH und der Entgelt und Rente Beteiligungs GbR

2.2. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse resultieren aus Umlagen für die Verwaltung der Treuhandkonten.

Die Abschreibungen betreffen das angeschaffte Programm. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen Kosten im Zusammenhang mit der Verwaltung von Treuhandkonten sowie Aufwendungen aus der gebildeten Pauschalwertberichtigung.

3. Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Die Geschäftsführung wurde während des abgelaufenen Geschäftsjahres von Herrn RA Gisbert Schadek, Langenfeld, wahrgenommen. Die Gesellschaft wird durch einen Geschäftsführer allein vertreten. Herr RA Gisbert Schadek ist einzelvertretungsberechtigt.

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird nach § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

4. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hält des Weiteren Treuhandvermögen in Höhe von insgesamt 65.059.977,11 EUR. Die Treugeber lagern ihr Vermögen auf die VdW Pensionstrust GmbH aus. Dabei wird das Vermögen eines jeden Treugebers vom Vermögen der anderen Treugeber getrennt auf separaten Konten/ Depots geführt. Wirtschaftlicher Eigentümer des jeweiligen Treuhandvermögens bleibt dabei weiterhin der jeweilige Treugeber. Aus diesem Grund unterbleibt eine Einbeziehung des Treuhandvermögens in die Bilanz der VdW Pensionstrust GmbH.

Die Treuhandvermögen werden getrennt für jeden einzelnen Treugeber auf individuellen Konten/Depots gehalten.