ESTAVIS Wohneigentum GmbH

ESTAVIS Wohneigentum GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2017

JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2017

ESTAVIS Wohneigentum GmbH

Uhlandstr. 165

10719 Berlin

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Aktiva

Passiva

08. März 2018

Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 01. Januar 2017 bis 31. Dezember 2017

ANHANG zum 31. Dezember 2017

ESTAVIS Wohneigentum GmbH

Uhlandstr. 165

10719 Berlin

1. Allgemeine Angaben

Die ESTAVIS Wohneigentum GmbH mit Sitz in Berlin ist eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 135804 B.

Der Jahresabschluss der ESTAVIS Wohneigentum GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes (GmbHG) sowie die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach § 267 Abs.1 HGB gilt die Gesellschaft als eine kleine Kapitalgesellschaft.

Zwischen der ESTAVIS Wohneigentum GmbH und der ESTAVIS 32. Wohnen GmbH & Co. KG bestand ein notariell beurkundeter Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 13. Dezember 2011. Mit Anwachsung der ESTAVIS 32. Wohnen GmbH & Co. KG auf die ACCENTRO Real Estate AG am 15. Dezember 2014 sind sämtliche Rechte und Pflichten des Vertrages auf diese übergegangen. Gemäß § 3 dieses Vertrages sind Fehlbeträge der ESTAVIS Wohneigentum GmbH von der ESTAVIS 32. Wohnen GmbH & Co. KG, in diesem Falle von deren Rechtsnachfolgerin, auszugleichen, soweit sie nicht durch andere Rücklagen ausgeglichen werden können.

1.1 Mitzugehörigkeitsvermerke

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird dazu folgende Erläuterung gegeben:

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 1.706.223,50 EUR (Vorjahr: 799.134,23 EUR). Diese Forderungen betreffen Verauslagungen der ESTAVIS Wohneigentum GmbH, die sie im Rahmen der Geschäftstätigkeit für die ACCENTRO Real Estate AG getätigt hat.

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet: Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Immobilien im Vorratsvermögen werden zu Anschaffungskosten zzgl. nachlaufender Aufwendungen zur Herstellung der Vertriebsbereitschaft bilanziert.

Die Unfertigen Leistungen werden in Höhe der umlagefähigen Kosten der Hausbewirtschaftung bewertet.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nominalwert. Bestehenden Risiken wurde durch Einzelwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden für Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die wirtschaftlich der Zeit nach dem Stichtag zuzuordnen sind, gebildet. Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt. Die Auflösung der Rechnungsabgrenzungsposten erfolgt ratierlich über ihre jeweilige Laufzeit.

Die Steuerrückstellungen beinhalten Steuern aus Vorjahren. Sie wurden gemäß der erwarteten Inanspruchnahme bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren bilanzierungspflichtigen Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Künftige Preis- und Kostensteigerungen sind gegebenenfalls berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2.2 Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Berichtsjahr fand kein Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr statt.

2.3 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten nur Forderungen mit einer Restlaufzeit von weniger als ein Jahr.

3. Sonstige Pflichtangaben

3.1 Gesellschafter

Zum 31. Dezember 2017 wurden die Anteile an der Gesellschaft wie folgt gehalten:

3.2 Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:

Der Geschäftsführer erhielt im Geschäftsjahr von der Gesellschaft keine Bezüge. Im Geschäftsjahr wurden keine Vorschüsse, Kredite oder Bürgschaften an den Geschäftsführer gewährt.

3.3 Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Über diese Beträge wurde bereits unter Punkt 1.1 berichtet.

3.4 Konzernzugehörigkeit

Die ESTAVIS Wohneigentum GmbH wird in den Konzernabschluss vom 31. Dezember 2017 der ACCENTRO Real Estate AG, Berlin einbezogen. Dieser Konzernabschluss wird beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

3.5 Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Aufgrund des unter Punkt 1. beschriebenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages mit der ACCENTRO Real Estate AG wird der gesamte Jahresüberschuss der ESTAVIS Wohneigentum GmbH in Höhe von 659.107,22 EUR abgeführt.

4. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Es haben sich nach dem Geschäftsjahr 2017 keine Vorgänge ereignet, die eine besondere Bedeutung für die wirtschaftliche Entwicklung der ESTAVIS Wohneigentum GmbH haben.

Berlin, den 08. März 2018

ESTAVIS Wohneigentum GmbH

Jacopo Mingazzini

Geschäftsführer

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 12. März 2018 festgestellt.