ZeroFour Campus Gelsenkirchen GmbH

ZeroFour Campus Gelsenkirchen GmbH (vormals: Diok Gelsenkirchen GmbH)

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

Diok Gelsenkirchen GmbH, Köln

Anhang zum 31. Dezember 2021

A. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft wurde am 28. Mai 2019 gegründet und wird beim Amtsgericht Köln unter HRB 98339 geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2021 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist.

Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapital­gesellschaft. Von den Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt, vermindert um lineare Abschreibungen ange­setzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungs-kosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt grundsätzlich zum Nennwert. Einzelrisiken werden durch angemessene Wert­berichtigungen berücksichtigt.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schweben­den Geschäften gebildet. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rück­stellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagevermögen
Das Sachanlagevermögen umfasst eine Gewerbeimmobilie in Gelsenkirchen.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden auf den Immobilienbesitz der Gesellschaft, durch Forderungs­abtretungen und durch Verpfändung von Bankkonten besichert.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen zum 31. Dezember 2021 bestehen in Höhe von TEUR 1.727 gegenüber der Konzernmuttergesellschaft, der DIOK RealEstate AG.

Sämtliche Forderungen weisen eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr auf.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von EUR 181.999,92 eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und in Höhe von EUR 2.955.493,13 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und weniger als fünf Jahren. Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

D. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr:

- Daniel Grosch, Kaufmann, Köln

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.09.2022 festgestellt.